财务部印发中央财务国库会集付出署理银行署理服务费计付处理方法

  为进一步完善中央财务国库会集付出署理银行署理服务费计付处理，依据财务国库处理制度和银行付出处理结算等有关法律法规，财务部拟定了《中央财务国库会集付出署理银行署理服务费计付处理方法》，现予印发，请遵照履行。

  第一条 为加强完善中央财务国库会集付出署理银行署理国库会集付出事务署理服务费（以下简称服务费）计付处理，清晰服务费的内容、规范和计付方法，依据财务国库处理制度和银行付出结算处理等有关法律法规，拟定本方法。

  第二条 本方法所称中央财务国库会集付出署理银行，是指财务部依照《中央财务国库会集收付署理银行处理方法》（财库〔2013〕204号）等文件规则，以公开招标方法确认的中央财务直接付出事务和中央财务授权付出事务署理银行（以下简称署理银行）。

  第三条 本方法所称服务费，是指财务部依照本方法规则，依据署理银行处理国库会集付出事务量和履行两边签定的《托付署理协议》状况，按年度核算并付出给署理银行的各项费用总称。

  第四条 服务费依照署理银行供给的服务项目、事务量以及年度归纳考评成果做归纳核算。财务直接付出事务和财务授权付出事务履行一致的核算方法。

  第五条 计付服务费的项目和规范详见附件。计付规范参照有关银行向社会发布的服务项目价格拟定。财务部将依照市场化准则，依据价格变化状况当令调整计费项目和规范。

  第六条 每年1月，署理银行总行依据本行上年实践产生的服务项目和事务量，依规则的计付规范核算有关费用，并于1月15日前（节假日顺延）报财务部。

  第七条 财务部依据各署理银行总行上报的资料，按实践产生服务项目、事务量和计付规范核算各署理银行年度服务费金额。

  第八条 财务部依据年度归纳考评确认的署理银行服务质量等级，在按事务量核算的服务费总额基础上，依照上下15%的起浮份额，核定终究应付出各署理银行的年度服务费金额。

  第九条 署理银行服务费核定后，财务部依规则的资金付出程序及《托付署理协议》有关条款规则，于每年4月10日前将服务费一致付出给各署理银行总行。

  第十条 署理银行应当严格履行本方法规则，不得虚报事务量，不得超出本方法规则的计付规范核算费用，不得另行向预算单位收取本方法规则的服务费。

  第十一条 署理银行违反本方法规则的，依照《财务违反法律规则的行为处置处置法令》等有关法律法规及两边签定的《托付署理协议》有关条款处理。

  第十二条 本方法自2017年1月1日起履行。2016年的服务费（手续费）仍依照《财务部关于印发中央财务国库会集付出署理银行手续费计付处理暂行方法的告诉》（财库〔2006〕6号）和《财务部关于中央财务国库会集付出署理银行手续费计付处理暂行方法的弥补告诉》（财库〔2012〕178号）规则履行。2016年服务费（手续费）计付作业完成后，上述两个文件相应废止。